si sanctionarea faptelor de coruptie, cu modificarile si completarile
ulterioare, in legatura cu fapte de coruptie, conform art2, art.12 alin.1
lit. a, art.13.2, art. 17 litera b,c,e si h si art. 24-
Va sesizam in legatura cu faptele grave de coruptie savarsite, in
exercitiul functiunii, de catre Gherghina Elena, director executiv al
DGFP-Olt, prin intermediul firmei SC EL PRESS IMPORT-EXPORT
SRL Slatina, str. Ecaterina Teodoroiu, Bl. 15, Sc. Etj. 3 Ap. 12, Cod
de inregistrare in scopuri de TVA 1536601, activitate ,,intermedieri in
comertul cu produse diverse’’ (firma sotului sau).
In judetul Olt este cunoscut faptul ca directorul executiv Gherghina Elena
este implicata, prin SC EL PRESS IMPORT-EXPORT SRL Slatina, in mai
multe retele de valorificare nelegala a deseurilor si lingourilor de aluminiu,
retele prin care se fraudeaza, in special,TVA-ul.
Presa a relatat pe larg mecanismele de fraudare insa directorul Gherghina
Elena nu a raspuns la acuzatiile directe formulate la adresa sa in
numeroasele materiale aparute in presa. Nu a raspuns ce cauta propria
sa firma in aceste retele de tip mafiot, de fraudare a surselor bugetului
de stat, a banului public, cat a castigat si castiga din participarea la
aceste circuite, grupuri infractionale, folosindu-se de functia pe care
o detine, nu a raspuns de ce si cum a facut falsurile, respectiv de ce
a sters declaratiile firmei proprii SC EL PRESS IMPORT-EXPORT SRL
Slatina si le-a inlocuit, le-a schimbat cu altele, la interval de peste
un an, dupa ce a redevenit director, abuzand de aceasta functie. Mai
mult, pe langa faptul ca a evitat sa raspunda la acuzatiile directe publicate
in presa, Gherghina Elena a dezinformat masiv si a mintit, in mod total
dezonorant, incalificabil, opinia publica bazandu-se pe faptul ca nimeni nu
are acces la informatii si documente si prin urmare adevarul nu poate fi
aflat.
Pentru deconspirarea acestor fapte grave de coruptie si totodata
de incalcare a legislatiei conflictului de interese si a regimului
incompatibilitatilor prezentam mai jos, fiecare fapta savarsita, cu
informatii, date si sume reale, certe si anexam copii cu documentele
doveditoare.
Nota:
Sezizarea de fata vizeaza activitatea ilegala a SC EL PRESS IMPORT-EXPORT
SRL Slatina si mai ales faptele de coruptie, conflictul de interese si incompatibilitatile
in care se afla directorul Gherghina Elena, prin intermediul acestei firme si a functiei
pe care o ocupa. Din acest punct de vedere prezinta mai putina relevanta firmele
implicate in circuitul fraudulos sau actionariatul acestora. Conform materialelor
publicate in presa, se stie deja, ca acestea apartin unor membrii din conducerea de
varf a PNL- Olt.
Datele se refera numai la anul 2010 desi este o certitudine ca Gherghina Elena,
respectiv firma EL PRESS IMPORT-EXPORT SRL Slatina este implicata in unele din
aceste circuite frauduloase inca din anul 2005 cand Gherghina a devenit director al
DGFP-Olt si a putut astfel sa potenteze si sa protejeze aceste interese.
Schema participarii SC EL PRESS IMPORT-EXPORT SRL Slatina, in
anul 2010, la circuitele frauduloase alaturi de firmele SC PRODAL SRL
Slatina, CIF 6877600 , SC GABI PLAST SRL Slatina, CIF 18894469 si
mai nou SC METHALUX OLT SRL Slatina, CIF 26635490 se prezinta
astfel:
Pasul 1- SC PRODAL SRL, Slatina face achizitii de deseuri de aluminiu,
lingouri de aluminiu pe baza de facturi fictive, nereale fie de la societati
de tip ,,fantoma’’, fie de la diverse alte firme, in majoritatea cazurilor,
din localitatile Cosoveni, Circea, Craiova din judetul Dolj sau din zona
Bucuresti, Ilfov. Vom prezenta la finalul schemei toate aceste societati.
Pasul 2 - SC PRODAL SRL, Slatina vinde, livreaza mai departe la
intermediari, printre care ponderea o detine SC EL PRESS IMPORT-
EXPORT SRL Slatina, firma sotului directorului executiv Gherghina Elena.
Pasul 3 - SC EL PRESS IMPORT-EXPORT SRL Slatina vinde, livreaza
catre SC GABI PLAST SRL, Slatina.
Pasul 4 - SC GABI PLAST SRL, Slatina vinde, livreaza ori catre SC
METHALUX OLT SRL Slatina care face si ea livrari intracomunitare, ori
in majoritatea cazurilor face in continuare livrari intracomunitare scutite de
TVA si solicita, dupa caz, rambursare de TVA.
Tranzactii efectuate in anul 2010- Semestrul I
SC PRODAL SRL, Slatina face livrari catre SC EL PRESS IMPORT-
EXPORT SRL Slatina in valoare de 2521848 lei (din care valoare baza
impozabila 2119200 lei si TVA 402648 lei).
SC EL PRESS IMPORT - EXPORT SRL Slatina face livrari catre SC GABI
PLAST SRL, Slatina in valoare de 2615633 lei (din care valoare baza
impozabila 2198011 lei si TVA 417622 lei).
Diferenta in plus incasata de SC EL PRESS IMPORT - EXPORT SRL
Slatina este de 93785 lei, dar acesta suma nu este indestulatoare( nu
corespundea cu comisionul stabilit) pentru Gherghina Elena asa ca mai
factureaza catre SC PRODAL SRL Slatina suma de 14011 lei (din care
valoare baza impozabila 11774 lei si TVA 2237 lei).
Aceasta tehnica de incasare a comisionului de catre Gherghina Elena, a
generat incurcaturi, le-a cauzat se pare dificultati intrucat aceasta a sters
printr-un fals grosolan Declaratia 394, a firmei SC EL PRESS IMPORT -
EXPORT SRL Slatina, aferenta semestrului I 2010 depusa la 26.07.2010
si inregistrata la nr. 79440 si a depus alta declaratie, dar ATENTIE !!!, asta
cu peste 6 luni de zile mai tarziu, adica la 31.012011 si inregistrata sub
numarul 84352. Incredibil dar adevarat !
In prima declaratie firma SC EL PRESS IMPORT - EXPORT SRL Slatina,
declara ca a facut achizitii de la 67 persoane impozabile inregistrate in
scopuri de TVA, in cea de-a doua de la 72. Si livrarile si achizitiile si TVA
aferenta declarate ulterior sunt mai mari (dar ce conteaza o diferenta,
acolo, de cateva sute de milioane vechi !?). Se practica, de catre aceste
firme, urmatoarea metoda: intai una din firme declara o anumita valoare
pentru tranzactii, evident nereala, iar cealalta firma nu declara nimic.
Ulterior aceata firma din urma declara si ea dar la nivelul la care a declarat
prima firma si ,,valideaza’’, confirma valoarea declarata de aceata. Si e
perfect, nu mai sunt neconcordante, totul e bine, prima firma este scoasa
asfel din risc. De toate acestea se ocupa personal directorul GHERGHINA
ELENA, care tine si evidenta propriei firme si semneaza situatiile financiare
ale acesteia. Acest fapt se poate verifica usor prin observarea situatiilor
financiare(bilant etc.) depuse la fisc. Cu acesta ocazie se poate observa si
faptul ca pentru anul 2009 firma SC EL PRESS IMPORT - EXPORT SRL
Slatina nu a publicat bilantul.
Tranzactii efectuate in anul 2010- Semestrul II
SC PRODAL SRL, Slatina face livrari catre SC EL PRESS IMPORT-
EXPORT SRL Slatina in valoare de 2660460 lei (din care valoare baza
impozabila 2145532 lei si TVA 514928 lei).
SC EL PRESS IMPORT - EXPORT SRL Slatina face livrari catre SC GABI
PLAST SRL, Slatina in valoare de 2987450 lei (din care valoare baza
impozabila 2409234 lei si TVA 578216 lei).
Diferenta in plus incasata de SC EL PRESS IMPORT - EXPORT
SRL Slatina este de 326990 lei, dar acesta suma, din nou, nu este
indestulatoare( nu corespundea cu comisionul stabilit de 10%) pentru
Gherghina Elena asa ca mai factureaza catre SC PRODAL SRL Slatina
suma de 86336 lei (din care valoare baza impozabila 69626 lei si TVA
16710 lei). Numai ca SC PRODAL SRL Slatina considera ca deja este
prea mult si declara doar de 72327 lei (din care valoare baza impozabila
58328 lei si TVA 13999 lei) Se observa efortul disperat pentru incasarea
comisionului.
La declarare apar iarasi probleme, diferente, SC GABI PLAST SRL
Slatina, declara tranzactii de 3001460 lei (din care valoare baza impozabila
2420532 lei si TVA 580928 lei). In mod similar si SC PRODAL SRL Slatina
are probleme cu declaratia 394 aferenta semestrului II 2010 si sterge prima
declaratie depusa in 24. 01. 2011 si inregistrata sub nr. 83971 si depune
alta modificata la 04. 02. 2011 inregistrata sub nr. 84372( daca se poate!
de ce nu?, doar este partener de afaceri cu directoarea) si bineinteles prin
noua declaratie, declara livrari mai mari cu peste 2 miliarde lei vechi si TVA
mai mare.
In legatura cu aceste diferente sesizam aici un fapt extrem de important. In
februarie venise Curtea de Conturi si erau semnale, din documentele pe
care aceasta le solicita, ca va controla acest circuit. Gherghina Elena si cei
implicati in circuit au incercat sa ,,fabrice’’ rapoarte de productie si alte
documente justificative pentru a da o aparenta de legalitate tranzactiilor,
insa nu detineau intrari pentru siliciu, magneziu, etc. cu care chipurile
au ,,tratat’’ lingourile de aluminiu pina au devenit produse finite. Si acum se
intampla inevitabilul. Printr-un gest inexplicabil directorul executiv al DGFP -
Olt Gherghina Elena, prefera falsul si sterge pentru propria sa firma SC EL
PRESS IMPORT - EXPORT SRL Slatina declaratia 394 aferenta
semestrului I 2009, depusa in 24. 07. 2009 si inregistrata sub nr. 67012 si o
schimba cu alta pe care o depune ATENTIE !!! in 11. 10. 2010, sub nr.
81848, adica peste aproape 1AN SI 4 LUNI ! Si continua cu declaratia 394
aferenta semestrului II 2009, inregistrata initial la 25.01.2010 sub nr. 72976,
pe care o sterge si o inlocuieste cu o alta, tot pentru semestrul II 2009
inregistrata la 11. 10. 2010 sub nr. 81847, adica peste 10 luni mai tirziu. Si
urmeaza PUNCTUL CULMINANT, cand aceasta ultima declaratie este si
ea stearsa si inlocuita cu alta declaratie tot pentru semestrul II 2009,
inregistrata la 09. 02. 2011 sub nr. 84375, adica peste 1 an si 2 luni fata de
cea initiala. Daca in prima declaratie apareau, erau incluse 56 persoane
inregistrate in scopuri de TVA, in ultima declaratie erau incluse 62 de
persoane!?.
Valoarea totala a tranzactiilor derulate prin firma SC EL PRESS
IMPORT - EXPORT SRL Slatina, prin acest circuit, in anul 2010 se
ridica la suma de 5703430 lei, adica echivalentul a 57 034 300 000 lei
vechi.
Diferenta care i-a revenit firmei SC EL PRESS IMPORT - EXPORT SRL
Slatina din aceste tranzactii se ridica la suma de 521122 lei adica
echivalentul a 5 211 220 000 lei vechi.
Mai sesizam faptul ca daca firma SC EL PRESS IMPORT - EXPORT
SRL Slatina, a imprumutat cu bani firmele din circuit, asa cum s-a
declarat si publicat in presa, atunci regimul fiscal al SC EL PRESS
IMPORT - EXPORT SRL Slatina si al firmelor din circuit se schimba iar
sumele fraudate devin si mai mari.
Schema prezentata mai sus este bazata pe frauda de tip ,,carusel’’,
cu ,,mecanism de autogenerare’’ si cu ,,veriga lipsa’’ (o succesiune, o
miscare rapida de bunuri si oameni, un lant de operatiuni succesive de
vanzare-cumparare), insa este relativ nerafinata, neperfectionata, oarecum
ordinara, in sensul in care ,, la tupeu’’, ,,la rupere’’ se pleaca pe achizitii fie
de la societati de tip ,,fantoma’’, fie pe achizitii pe baza de facturi fictive,
nereale de la diverse firme ,,sageata’’ (facturi pe baza carora se deduce
TVA sau se solicita rambursari de TVA si se diminueaza impozitele
datorate la buget) si apoi in cascada se introduc in circuit cat mai multe
firme ,,tampon’’, care stau pe piata in aparenta legalitate si care se interpun
in acest circuit, avand rolul de a indeparta firma beneficiara, ultima din
circuit, de tranzactiile nelegale de la inceputul acestuia. Se incearca astfel ,,
albirea’’, ,,purificarea’’ ultimei firme din circuit, care, de regula, este
beneficiara circuitului, in sensul in care, apare ca fiind ,,imaculata’’,
activitatea acesteia este considerata perfect legala, fiind foarte greu de
dovedit, aproape imposibil de dovedit, ca ar fi nelegala. Ea achizitioneaza
de la firme stabile, care aparent stau pe piata, iar aceste firme
intermediare, ,,tampon’’, se straduiesc sa-i mareasca credibilitatea
si ,,onorabilitatea’’. Pentru ,,serviciile’’ facute, firma ultima beneficiara are
grija sa redistribuie o parte din sumele fraudate de la buget catre firmele
care i-au asigurat ,,albirea’’. Firma prima din circuit, de la care s-au efectuat
achizitiile, fie s-a radiat intre timp, fie este inactiva, fie dispare’’, fie este de
negasit. Ea este ,,veriga lipsa’’, o firma de tip ,,bidon’’, colectoare de
obligatii fiscale, pe care nu le va plati niciodata, care datorita
comportamentului sau volatil mai este numita de tip ,,fantoma’’. Metodele
de volatilizare a masei impozabile a TVA, prin intermediul fraudei de
tip ,,carusel’’ sunt combinate cel mai adesea cu tehnicile de contabilitate
creativa. Aceasta firma nu inregistreaza facturile emise, nu intocmeste
declaratii sau nici macar nu conduce evidenta contabila si prin urmare se
sustrage, nu plateste nimic la buget. Firmele intermediare care deduc ilegal
si ele la randul lor, fiecare in parte pe circuit, TVA-ul si diminueaza
impozitul pe profit, inregistreaza tranzactiile, le declara la fisc si invoca
buna credinta sustinand cu putere ca sunt ,,cumparatori de buna credinta’’
si ca tranzactiile sunt reale. Cea mai expusa este firma intermediara care a
cumparat direct de la prima firma din circuit (de la aceea care, de regula,
nu este de gasit sau,,dispare’’) si care declara totusi ca ea a gasit aceasta
firma desi toate institutiile statului o cauta si nu o gasesc. In fine, in toate
cazurile, bugetul statului este grav prejudiciat iar atunci cind este vorba de
tranzactii cu taxare inversa ( ca si in cazul deseurilor si lingourilor de
aluminiu) si firma ultima din circuit face si livrari intracomunitare scutite de
TVA si solicita TVA, prejudiciul este enorm.
Decriptand rolurile firmelor din circuitul fraudulos in aceasta schema
rezulta:
1. firmele de tip ,,veriga lipsa’’, ,,sageata’’, bidon’’, ,,fantoma’’ - sunt
firmele infintate in anii 2009 si 2010( majoritatea in 2010), din zona
Cosoveni, Circea, Craiova, Bucuresti, Ilfov si anume:
- SC BRIDCOM SRL, CUI 25376753 cu sediul in str. Craiovei nr.3,
localitatea Circea, jud Dolj
- SC VITOP SRL, CUI 25569959 cu sediul in str. Ing. Marinescu nr. 18,
localitatea Cosoveni, jud Dolj
-SC MATSUD SRL CUI 25671834 cu sediul in Craiova, str. Caracal nr. 174
-SC BAN METAL SRL CUI 18829509 cu sediul in str.. Riului 341, Craiova,
Dolj
-SC TERCONOM SRL CUI 25636764 cu sediul in str. Morii nr. 36,
localitatea Cosoveni, jud Dolj
-SC FULMERA IMPEX SRL CUI 25683090 cu sediul in str. Craiovei nr.4,
localitatea Circea, jud Dolj
-SC FLORBAN SRL CUI 25862702 cu sediul in str. Craiovei nr.4,
localitatea Circea, jud Dolj
-SC MADONA BUSU SRL CUI 26527722 cu sediul in Aleea Morii,
localitatea Cosoveni, jud Dolj
-SC ALFA STAR SRL CUI 24444213 cu sediul in str. Ing. Marinescu,
localitatea Cosoveni, jud Dolj
-SC ROMNISAM SRL CUI 26005885 cu sediul in str. Morii nr. 39 A,
localitatea Cosoveni jud Dolj
-SC DAIANA SRL CUI 24040088 cu sediul in str. Morii nr. 9, localitatea
Cosoveni, jud Dolj
-SC VIOTAV SRL CUI 25028996 cu sediul in str. Craiovei nr.8, localitatea
Circea, jud Dolj
-SC OLISTON 001 CUI 23124237 cu sediul in str. Velescu Aurel localitatea
Circea, jud Dolj
-SC STELSAMI SRL CUI 25327491 cu sediul in str. Craiovei nr.6,
localitatea Circea, jud Dolj
-SC DELTU COM SRL CUI 26930422 cu sediul in str. Craiovei nr. 5,
localitatea Circea jud Dolj
-SC CRYSTYMET SRL CUI 27239655 cu sediul in str. Girlesti, localitatea
Craiova, jud Dolj
-SC BANUTO SRL CUI 24146713 cu sediul in str. Morii nr.33, localitatea
Cosoveni, jud Dolj
-SC COMAT BUSINESS SRL CUI 18507600 cu sediul in str. Ungureni
nr.212, localitatea Jilava jud Ilfov
-SC CATIMET SRL CUI 27225463 cu sediul in str. Ing. Marinescu,
localitatea Cosoveni, jud Dolj
-SC BOXER STAR SRL CUI 27258576 cu sediul in str. Girlesti, localitatea
Craiova, jud. Dolj
Si lista poate continua . . . .
2. SC PRODAL SRL, Slatina face achizitii de deseuri de aluminiu,
lingouri de aluminiu pe baza de facturi fictive, nereale fie de la
societati de tip ,,fantoma’’, fie de la diverse alte firme ,,sageti’’. Ea
este firma cea mai expusa fiind mai apropriata de aceste firme cu
probleme.
3. SC EL PRESS IMPORT - EXPORT SRL Slatina este firma
intermediara de tip ,, tampon’’. Aceasta firma cat si directorul
executiv Gherghina Elena are rolul de a face circuitul credibil si de a
furniza facturi( marfa nu circula efectiv doar facturile) si documente
justificative, in baza carora firma beneficiara deduce TVA-ul si
diminueaza impozitul pe profit, in schimbul primirii prin redistribuire
a unor comisioane substantiale (peste 5 miliarde lei vechi primiti in
2010). Mult mai important este insa rolul de protectie pe care il asigura
Gherghina Elena, in fata institutiilor statului dar si a personalului
de control care sunt induse in mod intetionat in eroare. Cati dintre
inspectorii care efectueaza controlul, vazand ca participa la circuit
firma proprie a directorului executiv al DGFP-OLT, isi imagineaza ca
acest circuit este fraudulos, cu facturi fictive, nereale, false, etc. ???
4. Firma beneficiara a circuitului este SC GABI PLAST SRL Slatina, CIF
18894469 si mai nou si SC METHALUX OLT SRL Slatina, CIF 26635490,
care stau linistite si isi vad de treaba.
Elena este pusa director executiv ca sa combata frauda, evaziunea
fiscala nu sa participe la ea, sa asigure veniturile bugetului judetului
nu sa isi insuseasca aceste venituri si sa faca tandari bugetul. Firmele
modeste si corecte se zbat luna de luna sa-si plateasca obligatiile
la buget si altii il praduiesc in mod ordinar. Pentru interesele sale
Gherghina Elena a sacrificat, a expus, fara remuscari si personalul
directiei, care este debusolat fara sprijin si indrumare. . . . ( Am publicat acasta sesizare pentru a observa si dumneavoastra, locuitorii din Bals, cum suntem inselati de acesti SMECHERI DIN PNL, partidul primarului nostru. In curand, o sa intru in posesia unor documente care dovedesc afacerile ilegale ale miliardarului de carton Adrian Harca, prietenul de afaceri , bautura si femei al escrocului Madalin. Datorita relatiilor pe care primarul le are in PNL, Harca a beneficiat de o rambursare de TVA de 6 MILIARDE de lei vechi. ASEMENEA OAMENI VOR SA NE CONDUCA SI IN CONTINUARE.)
Niciun comentariu:
Trimiteți un comentariu